审计年度工作总结

时间:2022-05-10 01:42:34 工作总结范文 我要投稿

审计年度工作总结范文集锦八篇

  总结是事后对某一阶段的学习或工作情况作加以回顾检查并分析评价的书面材料,它有助于我们寻找工作和事物发展的规律,从而掌握并运用这些规律,不如我们来制定一份总结吧。总结怎么写才是正确的呢?下面是小编为大家整理的审计年度工作总结9篇,希望对大家有所帮助。

审计年度工作总结范文集锦八篇

审计年度工作总结 篇1

  20xx年审计工作即将告一段落,在近些年中,15年是北辰业务部人力最为鼎盛的时候,在领导的带领下大家同心同德,较圆满的完成了预期任务。现将我半年来的工作做一番总结,并从中找出不足,明确今后工作方向。

  一、主要工作

  截止目前:共计完成了审字报告20个、房资审字报告2个、审专报告22个和30个所得税汇算清缴报告。

  二、工作心得

  15年是质量年,15年末所里启用了新的审计底稿,经过对新审计底稿的整理和修订使自己对新底稿有了初步的认知,正式采用新底稿,无论从底稿的顺序还是底稿的内容,大家都经历了从不熟练到适应的过程,也逐渐体会到新底稿的优势。例如:1.以往审计中对现金流量表的编制无法体现工作轨迹,即使书写计算过程,单纯的数字加减也无法让人清楚明白计算详情。新的审计底稿弥补了这方面的不足,将快速编制现金流量表的套路用excel表格清晰体现。使用它编制现金流量表,一方面节省了记忆公式的时间,另一方面也细化了编制流程,能更容易发现编制漏洞,及时根据企业的实际情况调整编制方式;2.以往审计底稿较为简单,尤其对助理人员,许多需要详细复核的科目往往仅有审定表及明细表,真正分析复核的程序没有实施,导致审计风险加大。新的审计底稿从表的数量和表的设置上弥补了这方面的不足,将需要实施的程序用各种形式的excel表现,既规范统一了审计轨迹,又强化实施了审计必要的程序。经过一个循环的实践,新底稿真正践行了"质量年"的宗旨,审计质量也为近几年中较为优异的一年。

  根据领导的部署,15年由我和孟工搭档工作。我们小组每开展一项工作,都会从实践中摸索经验,以便更好的提高工作效率。例如:1.合理分配时间,保证现场工作按时、有条不紊的进行;2.合理分工,保证现场需要采集的数据按部就班的完成。3.清晰划分权限,保证每个项目专人跟进,不出现空管的现象。

  在领导的率先垂范和同事们互相帮助齐心努力下,北辰业务部延续了20xx年度优秀部门的工作作风,又一次完成了任务。

  三、工作不足

  1.提高工作效率

  由于采用新的审计底稿,加之对新底稿的填制不能马上熟练,且在业务初期没有进行级别限定,导致前期几乎每个公司都进行了大量的调查和了解工作,延长了时间,降低了工作效率。本年审计中后期,领导及时发现问题,调整审计策略,重新划分需要进行详细风险评估的级别。并且经过一段时间的经验积累,对新底稿的运用也越来越熟悉,工作效率也得到了提升。

  2.加强企业个体的深入了解

  随着底稿的.不断更新提升,底稿的编制也要求越来越精确。比如:穿行测试的审计结论如何定位准确、各个科目的审定表明细表和测试表的审计说明和结论如何表达、业务完成阶段各表的填制如何呼应之前的审计程序及如何明确表达审计项目最终的结论等等,都是需要不断学习和总结的。其次,如果不对企业生产流程有清晰的了解,对企业财务软件中存货、生产流程的设置有清晰的认识,那么对于新底稿中存货、成本部分的分析性程序的底稿是无从下笔填写的。这就要求在日常工作中,须总结每个企业的特点,特别是对长期合作的客户要做到细化了解,才能将底稿做的更加符合要求。

  3.加强自我学习

  随着时间的推移,我越发的感觉学习的重要性,在日常生活中不但要认真学习审计、会计的新准则,还要多向同事们学习和请教,弥补不足,不断完善理论水平并与工作中的实践相结合,提高自身的工作能力。

  着眼未来,为更好的使我部发展,在今后的工作中我们大家要比形象,促对话交流"零障碍"; 比作风,促为企服务"零距离";比业务,促办理事项"零差错";比质量,促服务结果"零投诉" ;比效率,促日常工作"零积累"。只有更好的为客户做好本职工作和增值服务,才能使我部工作开展的越来越顺畅,才能使我们个人得到更多的历练。

  现在大家知道工程审计年终个人总结的内容了吧!希望大家可以好好利用!

审计年度工作总结 篇2

  自20xx年1月入职公司,迄今已7年。7年虽是弹指一挥间,却是我生命的个位数分之一;7年,公司的文化彻底把我熏染,我对工作一直充满激情和信心。

  20xx年3月,公司成立成本审计部,由我任部门经理,主要负责工程签证变更报价、跟踪,工程(人工)造价结算内审、外审,材料、劳务招标,各类款项支付审核,分包工程、材料采购合同编制与管理,施工承包合同签订与管理,竣工资料归档、管理等。经过近一年的运营,成本审计部的作用逐步体现,为公司节约了工程发包及采购成本,并通过专业技术手段在与建设单位结算审核中争取到最大利益。

  一、工程签证变更报价、跟踪

  工程签证工作量大、任务繁重,并且大部分都比较急迫,在部门同事的配合协作下,对国家电网幕墙四标段、三标段、国家电网装饰三标段、江苏警官学校综合楼、广发银行一标段装饰、交通银行一标段装饰、通济门石材幕墙、宜兴苏宁环球别墅、商业用房幕墙等工程现场变更签证进行了及时报价,工程签证额逾千万元,并部分与甲方核定了价格。

  二、工程(人工)造价结算内审、外审

  工程造价结算编制、外审、劳务发包、分包工程结算内部审计是我的主要工作内容之一。在20xx年完成的竣工结算有宜兴苏宁环球别墅、商业用房幕墙、6#楼样板房幕墙、A4样板房幕墙、大厂苏宁电器幕墙、山东石岛住宅装饰、宏源电气1#厂房装饰、苏宁电器重庆、贵州大区连锁店内外装、中级法院幕墙等,结算申报额达1.3亿,以上结算有50%以上初审完成。

  内审的劳务或分包结算有南京万达广场一标段装饰人工费、江苏警官学校幕墙人工费、骨伤科医院幕墙人工费、中级法院幕墙、真石漆人工费、国家电网幕墙三标段钢梯分包、不锈钢玻璃栏杆分包等,对施工人虚报、误报工程量进行了核减。

  三、材料、劳务招标

  自今年起,公司对劳务发包、大宗材料采购等实行公开招标制度,防止和克服垄断,有利于开展真正意义上的竞争,能有效提高工程质量,缩短工期,降低

  造价,求得节约和效率。今年完成的劳务招标、材料招标主要项目有:广发银行装饰一标段施工、交通银行装饰一标段施工、金融城幕墙五标段施工、奥体邮政幕墙施工、通济门石材幕墙施工、保温施工、麒麟门外墙涂料分包、交通银行木门、木饰面板、轻钢龙骨石膏板、广发银行电动感应门等,通过清标评标多次谈判,为公司节约成本百万余元。

  四、各类款项支付审核

  根据工程进度,审核各专业分包工程的进度款,在紧扣工程实际进度的前提下,根据合同条款,认真审核支付每一笔款项,严格控制工程款早付多付的情况发生。

  五、分包工程、材料采购合同编制与管理

  工程劳务分包、工程联营、材料采购都要签订合同或协议,以明确双方的权利、责任和义务,对公司以上类别的大部分合同都由我起草完成,部分合同版本送律师审阅,合同对工程施工质量、材料规格型号、工期、工程款支付、安全文明施工等内容都有了明确约定,从而有效的.减少或避免了合同纠纷。

  合同签订后,按合同类别分开归档保存。

  六、施工承包合同签订与管理,竣工资料归档、管理等

  施工承包合同签订前,一般都会先征求律师意见,而后根据律师意见综合公司具体情况跟建设单位协商,达成最终共识后完成合同签订,并通知前期备案。

  今年3月我接手合同管理工作以后,对公司现有合同进行了大刀阔斧的整理,把合同按施工单位、工程类别、施工年份、工程规模等对每份合同编码、造册,分门归类,分箱保管,并编制合同目录索引,在目录中标注了合同主要内容信息,方便查找和借阅;为了避免合同遗失,借阅人都要在登记本上签名,并对不及时归还的定期督促。

  对各工程竣工资料建立移交制度,我部门接收后登记入册、入柜。

  在合同履行过程中,根据合同内容,对相关人员进行提醒。

  七、认真学习、热情培育新人

  为了节约公司成本,我部门一直坚持招聘新人,并且一直用最少的人做最多的事,对员工上进思想的树立和专业知识技能的培训都有我来完成,通过部门员工的共同努力,对部门的工作任务都能及时完成,给公司创造的经济利益越来越多。

  八、对下年工作计划和合理化建议

  1、下年工作计划

  (1)对各实施工程签证变更分由专人跟踪。

  (2)对即将完工的工程尽早介入,做好竣工资料的收集和结算编制工作。

  (3)争取招名新员工,扩大审计力量。

  (4)把合同管理纳入管理机制,明确分类,分别分箱保管;细化合同目录,在目录中补充项目经理、工程造价、工程规模、开竣工时间等各类信息;完善索引编号,方便借阅 。

  (5)不断学习,完善、充实自我。

  2、合理化建议

  (1)公司应定期组织员工参加专业知识培训

  施工承包合同自20xx年9月已实行新版本,新版本的内容有了较大扩充,如何理解合同条款、如何避免合同纠纷,建议公司安排相关合同管理人员参加培训学习(20xx年12月13日公司已安排参加20xx年合同版本管理培训)。

  造价软件在不断扩展和完善,目前公司预结算员工都是靠自我摸索或请教软件技术人员才能了解最基本操作,软件公司的培训都是免费的,建议公司能安排员工带薪不定时参加系统培训。

  20xx版清单计价规范自20xx年开始实施,建议公司能组织相关员工参加政府造价部门的培训。

  (2)公司应该考虑给员工休年假

  (3)公司应重视员工的劳动,合理支付加班工资

  20xx年,公司制定的加班工资为4元/小时,一直沿用至今,已严重影响到员工的加班积极性,容易造成工作积压或情绪对抗。

审计年度工作总结 篇3

  一年来,审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》,积极探索和改进内部审计工作,较好地完成了各项审计任务,现将XXXX年内部审计工作总结如下:

  一、领导重视,内部审计监督服务职能得到了进一步的加强

  董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持,明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”,并要求各受审单位(部门)要以高度负责的精神,正视问题,积极整改。为了强化公司管理监督体系,促进公司各项制度的落实,进一步提高公司的经济效益,充分发挥审计部门在公司管理中的作用,今年下半年,集团公司进一步明确了审计部部门职责,配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划,确定重点监督、审计的项目和范围,逐步完善了内部审计工作制度和工作指引,内部审计工作逐步走向程序化、正规化,监督服务职能得到了进一步的加强。

  二、过程管控,内部审计监督服务工作取得了初步的成效

  结合公司的生产和经营管理情况,今年以来,在董事会的正确指导下,审计部结合各子公司的具体情况,有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计,审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持,

  主要审计事项基本按计划完成,全年共完成审计事项146项。其中,对各子公司进行半年度审计1项,共查问题213个;半年度后续审计1项,重点对半年度审计发现进行了整改情况复查,各子公司加权平均汇总落实率为81%,整改情况较好;后续整改跟进1项,重点对未整改落实情况进行了跟踪,除6个问题因特殊情况未完成外,其余问题均已整改完毕;进行采购审计85 项,工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见(或审计报告),充分发挥了内部审计的监督、服务职能。

  1、工程项目审计

  根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》,审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手,对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查;必要时,审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研,尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看,我公司目前普遍存在的问题是:工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善,很难满足全面审计的要求;大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行;加之目前审计部无工程造价专业人员,审计部很难获取各子公司当地定额基价,同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实,给审计工作带来了一定的难度。

  2、采购审计

  按照集团公司的制度要求,单位价值XXXX元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位(部门)基本上能够按照制度的要求进行申报,审计部按照《内部审计实务指南》及《XX集团采购审计制度》的要求,严格执行询、比价制度,大部分单位(部门)基本能够按照采购审批程序进行,对未按照程序进行的单位,审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确,审计人员视采购情况的不同,分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法,共对XX项日常采购进行了事前审计,采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。

  审计部根据各子公司上报的历史采购价格,综合市场调研情况,完善物资价格信息库,进一步加强采购管控的基础工作。

  3、年度审计

  为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况,在董事会安排下,审计部从各子公司(部门)抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后,于20xx年X月X日至X月X日,对集团内XXXX进行了XX审计。审计工作组共发现X个问题,分别提出审计建议并发送至责任单位,责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计,对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。

  4、年度后续审计

  在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后,经董事会批准,审计部成立后续审计工作组于X月X日至X月X日对XX公司分别进行了XX审计。审计前期,审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况,制定了有针对性的后续审计方案,对关联事项进行了细化和完善,并帮助有关单位进行整改。通过检查验证,五个子公司共有XX项需要整改,实际整改XX项,加权平均落实率为XX%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距,但各子公司在后续整改过程中,能逐步认识到整改的必要性,并按照特定目标相互协调地发挥作用。

  5、后续审计跟踪

  XX月XX日至XX月XX日,后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实,除XX公司实施了现场审计外,其余子公司均为非现场审计,本次落实整改率为XX%;至本期止,整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%。因特殊情况而未落实的事项,各子公司均对未落实的原因进行了情况说明,审计部将继续跟踪。

  从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看,各子公司已开始渐渐适应了集团审计,从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解,集团审计部的管控职能已逐步得到体现。

  6、日常监控

  1) 车辆费用监控

  XX月份开始,审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作,现该工作由于所获取的相关分析资料较有限,虽然只是停留在较浅层次的.分析上,但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。

  2) 财务费用、销售费用、管理费用的监控

  XX月份开始,审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作,现各子公司暂处于初步适应阶段,也在努力配合审计部的工作,审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。

  三、加强管理,为内部审计工作奠定基础

  1、审计人员岗位职责的建立

  根据集团领导要求和部门职责的重新调整,我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责,在此基础上,确定了相关的工作流程和工作要求,为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期,要完成更深层次的跨越,相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。

  2、已建立的审计基本制度

  建立和健全内部审计制度,规范内部审计行为,是独立开展审计工作的必要条件。为此,我们起草了《XX监控审计办法》、《XX制度》、《XX审计制度》等XX个管理制度。

审计年度工作总结 篇4

  依据《全市**年农村审计工作计划》,在各级党委、政府领导下,上级各有关业务部门的指导下,按照相关法律法规及规定要求,以提高农村审计规范化、程序化和制度化水平为目标,以创新农村审计方式方法为重点,通过对相关法律法规的进一步学习,强化农经监察职能,保障农村集体“三资”管理、强农惠农资金落实、农村土地承包合同管理、政策性农业保险和推进农民专业合作社示范社建设等重点工作完成了**年农村审计工作。

  一、年初审计工作重点

  (一)村干部任期和离任经济责任审计。审计村干部任职期间的集体资产、负债、所有者权益、收入、支出变动情况;村集体各项收入是否及时足额入账,有无坐收坐支、侵占、挪用、私分集体资金和私设“账外账”或“小金库”等违法违纪问题。

  (二)村级转移支付资金专项审计。重点审查村级转移支付资金是否及时、足额拨付到乡镇“三资”代理服务中心专账管理、专户储存,是否按规定标准落实到各集体经济组织,纳入账内核算;是否存在截留、挪用村级补助资金和抵扣各种款项等问题。

  (三)农村集体“三资”管理审计。主要对乡(镇)农村“三资”代理服务中心机构队伍建设、业务规范化建设及所属村内“三重一大”事项是否按“六步工作法”操作进行审计;对村务监督委员会在村财务支出中是否发挥监督作用,是否存在“白条子”入账,资源发包是否开展招投标等情况进行专项审计。

  (四)农民负担监督管理情况审计。审计是否存在农村中小学乱收费、修建通村公路向农民摊派集资、农村公费订阅报刊乱摊派以及农民建房、计划生育、结婚登记乱收费等问题;审计是否存在面向农民专业合作社的乱收费、乱摊派问题。

  (五)开展“一事一议”筹资筹劳专项审计。审查“一事一议”筹资筹劳审议程序是否规范;审查“一事一议”筹资筹劳项目的合理性、合法性、审议程序的合规性,看程序是否符合规定,是否有不执行民主议事和审核程序行为;审查“一事一议”筹资筹劳实施过程中,资金的收取和劳务的摊派是否按照有关规定进行,看收取的限额和标准是否符合当地的具体规定,严禁突破限额标准筹资筹劳,是否用惠农补贴资金抵扣或者采取其他非法方式强行筹资筹劳;审查“一事一议”筹资筹劳在管理使用过程中是否按照村“一事一议”筹资筹劳会议预案进行,是否有超标准、超范围使用,有无平调、截留、挪用和贪污筹资款的现象。

  (六)土地补偿费管理使用情况审计。审计土地补偿费是否及时、足额拨付到位,有无截留、平调问题;审计土地补偿费管理、使用是否合理合法,有无侵占、挪用、私分、挥霍浪费问题。

  二、农村审计工作中存在的问题

  一是会计凭证填制、管理不规范。主要是会计科目运用不规范,帐目不健全,记帐不及时或记帐不规范,对原始凭证的'审核不够严格,审批签字不齐全;报销凭证不规范,非统一票据、自制票据、白条入帐的现象普遍存在,给村级财务审计工作带来一定的困难;

  二是村务监督和财务公开制度执行不严,财务管理透明度不高。部分村村务监督小组成员由村干部指定,形同虚设。部分成员由于未经过专业知识培训,缺乏财经法纪知识,不懂得业务,履行审核监督的职能较弱,造成村务监督难以到位;

  三是部分村未能做到及时财务公开或是财务公开的内容、时间、形式不够规范,对一些重点项目,公开的内容及数据不具体,不明细;

  四是少数村由于财务制度不规范,财务管理不透明,甚至违规违纪,造成群众不满,上访现象时有发生。

审计年度工作总结 篇5

各位领导:

  一、20xx年的主要工作

  1、严格审计的纪律和制度

  审计部是一个新设部室,领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的发展,我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展,审计部在成立后的第一次全体会议上,就根据制定的年度工作计划,并结合内部人员的具体业务能力,本着既要明确各自岗位职责,还要坚持分工不分家的原则,进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行,为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

  2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价

  临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司,年生产各种复合肥近40000吨,加上销售总公司的肥料,XX年销售收入已经突破了一亿元,公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因,该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度,从而使会计信息的反映带有很大的.不真实性,也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求,我们在对其会计核算进行检查审核的同时,先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度,帮助该公司制定其内部的财务管理制度,建立健全仓库管理的工作流程,健全会计核算的账簿体系,规范会计核算程序,建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段,对规范后的会计核算制度,实施正常的审计检查,通过这一系列工作,规范了该公司核算制度的同时,也教育了会计人员,增强了他们做好工作的责任心,起到了很好的效果。

  3、严格费用报销规定,严格费用审核

  今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年,旧的报销程序和标准对审计工作影响很大,突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿,审计人员就是把这个关口的,将不符合规定的支出堵在这个关口之外,是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等,基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量,我们利用可利用的一切时间,组织学习公司出台发布的新规定,新同志为了尽快提高自己的技能,主动请教老同志,并对要点及时做好笔记,所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来,尽管我们对费用的审核量上不断增大,但基本上没有出现有问题的审核,从而有效的配合了公司的财务管理工作。

  4、利用一切可利用的机会,为领导提供市场监管信息

  根据公司领导的安排,今年,我先后到河南和省内的几个市场。针对市场反映出的问题,进行了核查,并结合核查进行了市场调研,这也是审计部200x年工作计划的一项基本内容。核查中,我们昼夜兼程,为了把问题核查清楚,把市场调研准确,每到一处都积极地与客户沟通,多方收集市场信息资料,这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访,形成了近万字的报告,把问题找准了,建议提对了,得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评。

  5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声

  根据工作计划,并经公司领导批准后,组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散,我们通过努力一一克服了这些困难,截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展,既较好的维护了我们金正大公司的对外形象,也为公司取得了可观的经济效益。

  6、应收账款的回收工作进展顺利

  按照工作计划,组织了应收账款的回收工作。为了使这项工作做得扎实有效,在公司财务部的通力配合下,首先对截止到XX年12月31日之前的应收账款进行了梳理,并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则,组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底,共清收账款176390元,较好的维护了公司的合法权益。

审计年度工作总结 篇6

  20xx年,是公司审计部的开篇之年。在公司党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们紧紧围绕公司“效益年”管理主题和又好又快的管理目标,结合公司的新形势,建立适应公司管理要求的审计工作机制,突出工作重点,抓好重点项目效益、财务内控制度、经济责任、财务预算等关键环节的审计,全面完成了各项审计任务,充分发挥了内部审计“促进管理,提高效益”的职能作用。

  在切实保证公司各工程项目迎接外审工作的顺利进展的同时,公司审计部完成审计项目X项,其中经济效益审计X项,任期经济责任审计X项,预算执行情况审计X项,财务收支审计 项,会计内控制度等其他审计X项。通过审计对公司目前主要工程项目的效益情况和会计内控制度执行水平进行了解,提出审计建议被采纳X条,为公司决策提供了可靠的依据。现将一年来开展的主要工作总结如下:

  一、切实做好各项外审的迎审工作,维护企业信誉和利益

  经历了20xx年国家铁路审计风暴的洗礼,全局对外部审计的重要性、严峻性都有了进一步的认识。公司审计部在总结20xx年的铁路审计中发现的问题和好的经验和方法的基础上,对**项目外部迎审工作进行了部署和安排:…。

  为了确保迎审工作顺利开展,降低潜在风险,我们对项目的.全部会计资料进行了详细的审阅和梳理,针对日常工作中的薄弱环节和疏漏,尤其是涉及工程转分包问题、资金流向问题、材料采购问题、成本列支问题等,逐一排查,提出具体要求。

  (对具体的迎审项目的重点做简述)

  二、完善整章建制工作,利用信息化加速审计规范进程

  站在20xx年这个全新的起点上,完善整章建制工作成为审计部开展各项工作的基础。为了更好地履行工作职责,规范公司审计工作流程,提高审计工作效率,我们学习借鉴了兄弟单位的审计工作经验,结合公司实际起草拟定了《审计部岗位职责》、《公司内部审计规定》和《工程效益审计方案》等一系列审计工作制度,下达了《20xx年审计工作计划》,作为审计工作开展的指导方向。

  信息是审计资料收集的一个重要渠道,我们在加强信息化建设的同时,注重将信息化与审计工作规范化结合在一起考虑,充分利用计算机技术实现了审计工作计划与总结、审计业务文书、审计日记、审计工作底稿、审计档案等电子化,充分发挥计算机辅助审计的作用,克服了人手少、时间紧、任务重的矛盾,大大提高了审计效率及审计质量。

  三、抓好重点项目效益审计,落实“向项目要效益”的管理目标

  根据20xx年内部审计项目安排的指导思想,重点工程是内部审计必抓“三个重点”之一。为进一步揭示项目管理中存在的问题,挖掘内部潜力,找出可以提高工程经济效益的环节,20xx年,我们综合考虑项目产值、风险、效益三大因素,对公司近年来施工的重点项目进行了效益审计,共完成工程项目审计 项。

  (重点审计项目的审计情况概述)

  四、以完工项目终结审计为依托,提高项目管理水平

  对完工项目的终结审计是内部审计事后审计的一项重要内容。主要是对项目经理部解体前的资产负债情况进行审计核实,评价项目的经济效益、管理的成败与得失和项目经理部遵章守纪情况,从而分析竣工项目的创效点、效益流失点和存在的隐患,并进行评价与总结,推广经验、汲取教训。

  (重点审计项目的审计情况概述)

  例:在对××项目终结审计过程中,发现该项目部以合同管理作为深化责任成本管理的突破口,通过合同管理来联系和约束项目内外的经济关系,合同履约的过程实际就是成本发生和责任成本控制的过程。通过合同管理实现了提高责任成本管理的质量,使责任成本的预控、预测落到实处,取得了较好的经济效益。建议将此做法在今后的项目管理中大力推广,提高项目经济效益。

  五、做好任期经济责任审计,提升责任人综合管理能力

  根据局关于项目领导人员任期经济责任审计的要求,受人力资源部的委托,审计部共完成任期经济责任审计 项。在严格区分主观因素和客观因素、前任责任与现任责任、直接责任与主管责任的基础上,审计组通过实施必要的审计程序对领导人员任职期间项目的生产经营情况、管理情况、经济效益的实现程度、内控制度的建立和执行情况进行了全面的审计。

  (重点审计项目的审计情况概述)

  六、开展财务收支审计,促进××单位均衡发展

  财务收支审计重点审查财务收支合法性、财务状况真实性和财务成果正确性,是内部审计工作的又一重点。审计部根据年度计划安排,对××单位进行了财务收支审计。

  (重点审计项目的审计情况概述)

  七、实施财务预算执行情况审计,确保年度经营目标实现

  随着公司上市,以财务预算作为企业管理及经营成果评价的指导性指标已成为必然趋势。审计部严格按照《××财务预算审计实施办法》,分季、半年、年度对公司20xx年财务预算的编制、控制、分析报告等进行了全方位、全过程的监督和评价,对改进和加强预算管理提出意见和建议,从而促进公司预算管理水平的提高,使财务预算更有实效性。

  20xx年度财务预算执行情况审计的重点放在了损益预算、主要工程项目经济效益预算、经济利益分配预算、资产负债预算、公司本部期间费用预算和筹资预算的审计上。从审计结果看,公司财务预算的执行总体上是好的,整个预算执行是可控的。(审计的情况说明)

  八、展开会计内控制度审计,推进会计基础规范化

  企业内部控制贯穿于企业全部经营的各个方面,针对××中暴露出的内控制度缺陷和执行力度有所欠缺的问题,结合公司目前财务人员紧缺,且多为新生力量的现状,我们把会计内控制度审计作为今年审计工作的一项重要内容。20xx年,实施会计内控制度审计 项,主要包括对××的会计内控制度的审查。

  我们主要通过大量地翻阅会计凭证、审核会计账目、检查台账建立情况,评价其在《会计法》、《企业会计准则》的贯彻力,会计工作基础规范、内控制度执行情况和工程项目财务管理情况等内部控制制度是否完善,提出审计整改建议,增强会计监督在经济监督体系中的作用。

  九、服务于企业管理,完成领导交办的其他工作

  在做好审计工作的同时,审计部还根据公司领导要求,积极配合参与了其它管理工作。

  一是参与制定、修订公司财务管理制度。在总会计师的指导下,参与公司各项财务管理制度的制定和修订工作;根据审计过程中发现的问题对财务管理制度提出合理化建议。

  二是配合上级审计部对公司上半年财务预算执行情况的审计,按要求提供审计自查资料的收集、汇总和汇报材料的撰写工作。审计过程中根据审计组要求提供资料。顺利完成了审计,认定公司上半年预算执行情况为较好,肯定了公司在财务预算管理方面做出的工作。

  三是审计部承担了公司财务监察工作。财务监察主要任务包括会计法、企业会计准则执行情况;财务预算管理情况;企业内部会计控制制度执行情况;工程项目财务管理情况等。按季度撰写财务监察报告,汇报生产、经营任务完成情况、预算完成情况、期末资产质量分析和综合指标完成情况等。

  20xx年的审计工作实现了预期目标,但也存在一些困难和不足。一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出,原有的审计计划没有完全执行;二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距;三是审计挖潜深度不够,审计工作主要还停留在会计账目的表面;四是内部审计质量还有待进一步提高,审计方法和审计手段还需不断创新。以上困难和问题,需要我们在今后的工作中加以克服和解决。

审计年度工作总结 篇7

  XX年是我院“三合五统”办学院的第一年,审计室在院党委和行政的领导下,紧紧围绕学院改革发展建设的工作中心,认真履行内部审计“五项”职责,发挥教育内审监督与服务职能,促进了学校党风廉政建设和各项行政工作的正常开展,为学校建设发展作出了积极的努力。

  一、整章建制、促进内部审计规范化建设

  1、学院审计室于今年年初以独立处室开展工作,为了搞好这项工作,审计室强化了制度建设,拟定了《xxxxx学院审计室工作职责》、《xxxxxx学院审计室主任工作职责》、《xxxxxx学院审计室工作人员职责》。明确了审计室的职责范围和工作重心。

  2、学院审计室根据教育部颁发的《教育系统内部审计工作规定》,结合学院的实际拟定了《xxxxxx学院内部审计工作规定》。进一步明确了工作要点,理清了工作思路,做到了有法可依、有章可循,增强了工作的责任感,使内部审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

  二、求真务实、切实履行内部审计职责

  1、认真全面地做好了学院离任院长xxx同志任职期间经济责任审计的各项准备工作,制定了迎接审计工作的协调方案,加班加点、积极配合上级审计部门进点审计,同时做好了与各处室的协调工作。为上级审计部门经济责任审计工作提供了良好的服务,切实保障了xxx同志任职期间经济责任审计工作的顺利完成。

  2、积极配合主管领导和有关部门对学院东西两院“三合五统”以前的家底进行了全面清理,审计室负责清理基建工程项目,共清理大小项目87项,合计金额5644.29千万元。

  3、严格按程序办理学院各部门申请购置的各项设备项目,审计室人员与设备使用部门的工作人员一同深入调研和认证,坚持货比三家,把好质量关和价格关。审计室自始至终全过程参加,充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。全年共参与审计监督 人次,累计金额为: 元,为学院节省资金约为 元。

  4、随着学院的改革发展,加强内部管理,强化内部监督机制就显得尤为重要,审计室参与各项工程的招投标和重大经济项目的审计监督,在招投标和重大经济项目的洽谈中坚持公开、公正、公平的原则,今年共组织参与大小工程和经济项目21项,累计金额约为2千多万元。

  5、审计室会同有关人员对东院继续教育处XX年履行目标责任制情况进行了全面的清理核算,并为学院提出了今后运行和管理的建议,为院领导提供了决策参考依据

  6、审计室合同组织人事处、教务处对各系部执行二级核算方案报送的教师课时津贴审批表进行了严密细致的审核,发现问题及时提出,及时纠正,经过几轮的反复核算,测算出行政工勤人员的岗位津贴的基本津贴值,为院领导提供了决策依据,确保了XX年上期教师课时津贴和行政工勤人员岗位津贴的发放。

  7、对学院各项经济项目和招投标工程实行了档案管理,收集了各种经济项目和招投标工程文本资料,对有电子文档的还进行了数据保存,为今后的内部审计监督累积了工作资料。

  三、真抓实干、加强监督促其他工作

  1、审计室人员会同院纪委、办公室和工会组成的学院工作督察组,参与了学院的督察和检查工作。强化了学院的内部管理。

  2、审计室与纪检、监察以及工会的有关人员一起对今年对口升学考试中舞弊情况进行了全面的调查,同时积极配合、协助xxx教育局和市纪委调查组成员调查我院教师参加对口升学考试的监考情况和学生舞弊情况。

  3、审计室还参与了调查了xxxxxxx勤工俭学学生斗殴事件和调查协调教职工纠纷等工作。

  4、按照学院的统一部署,院宣传统战部的具体要求,扩大对外宣传,审计室制作了xxxxxx审计室网站,开设了对外宣传的窗口。

  四、存在的差距

  一年来,审计室取得了可喜的成绩但离教育内审和学院发展前进的步伐还有一定的差距:一是人员结构的合理性;二是对外交流和学习培训的机会不多,工作的方法和手段浮于表面;三是学院内部审计监督的相关制度有待进一步的建立健全。

  五、工作体会和建议

  1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的'重视程度越高,内审工作就越有依靠,发挥的作用也就越大。我们在今后做好工作的同时,还要更加注重同上级领导的交流,不定期汇报工作情况,以争取领导的信任,取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。

  2.健全的审计机构,合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。审计工作是一项政策性强,涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。目前学院审计室的人员配置和人员结构与工作的要求仍然存在着一定的差距。希望能在新的一年有所改善。

  3. 内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重,寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为,它的目标是为了加强内部管理,为管理者服务。结合学院实际,内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学院经济发展服务,把服务意识融于整个审计过程中,在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据,当好参谋,以适应学院的快速健康发展,为学院发展壮大保驾护航。

审计年度工作总结 篇8

  在局领导班子的正确领导下,在上级审计机关的指导下,法规执行督查科认真开展工作,较好地完成了20xx年的各项工作任务,并将按照20xx年的工作计划和安排全力投入到明年的工作中。

  一、20xx年完成的主要工作

  (一)精心筹划年度审计项目计划,认真细致做好审计统计工作。

  1、审计计划的编制、上报和下达工作。根据全市审计工作会议精神,结合我区实际,我科编制了我局20xx年度审计项目计划。计划经局务会议讨论通过后报区政府审批,区政府批准后及时下达各业务科室执行。

  20xx年,列入计划的审计项目共55个,其中预算执行及税收征管审计类项目2个,经济责任审计类项目1个,财务收支及资产负债审计类项目5个;绩效审计及审计调查类项目5个;竣工财务决算审计项目7个;政府投资基建审计项目35个。其中,政府投资基建审计类中预算审计、标底审计和审定造价300万元以下结算审计未列入计划。

  根据《审计准则》,我局拟在年底对今年的审计项目进行调整。

  2、审计统计和项目进度管理工作。我科每月按市局规定的时间及时将编制的审计统计报表报送给市审计局,并做到报送数据的真实、准确和完整。同时每月底加强项目进度管理,及时编制进度表,便于局领导及各科室及时掌握项目进度及完成情况。

  截止到11月30日,我局累计完成审计项目101个,采用简易程序完成政府投资审计项目1242个,查出管理不规范金额126536万元。政府投资基建审计送审造价269542.7万元,审定造价234997.4万元,核减34545.3万元,核减率为12.8%。

  (二)配合区政府构筑法治政府建设和我局审计法制建设齐头并进,开展审计、审理、整改等工作将依法审计落实到位。

  1、配合区政府完成法治政府建设工作。

  ①制定、修改《XX区审计监督规定》

  根据区法制办《关于开展规范性文件清理暨法治政府制度建设工作的通知》的要求,我科草拟制定了《XX区审计监督规定》,经多次修改后,征求局领导及各科室意见后,并召开了讨论会议。按照会议精神,对该规定重新进行了修改。按照区规范性文件制定的要求,向区直属各单位、各街道办事处和社会公开征求了意见。待法制办审查后,以区政府名义发布。

  ②对我局规范性文件进行清理

  (1)根据XX区人民政府办公室文件罗府办[20xx]21号文《关于开展规范性文件清理暨法治政府制度建设工作的通知》的要求,我科负责对本局的规范性文件进行清理。经过我科认真梳理以及请示区法制办后,拟定我局规范性文件有三个,即《XX区审计局政府投资项目审计管理暂行办法》、《XX区审计局政府投资小额项目审计管理暂行办法》和《XX区审计局聘请社会中介机构和外部人员参与审计工作管理办法》。经我科认真研究以及和基建办沟通后,拟继续执行上述三个规范性文件,向区法制办提交了清理结果,提请区法制办审核。

  (2)按照法制办的文件要求,我局对上述三个规范性文件增加了有效期。

  ③及时回复上级机关、区法制办及其他单位草拟的法律制度或规范性文件的征求意见稿。

  2、制定、修改完善我局的规章制度,规范审计文书工作。我科上半年草拟并下发了《审理暂行办法》、《审计业务会议制度》、《审计业务分级质量控制制度》、《审计业务工作指南》及《基建工作指南》等,修订了《审计业务工作作业流程》。3月,参照审计署及市局下发的新审计文书和文本格式,我科将我局的审计文书进行了统一整理和规范。

  下半年,按照区法制办《关于开展规范性文件清理暨法治政府制度建设工作的通知》的要求,我局新制定了《XX区审计局规范性文件管理办法》、《XX区审计局行政决策制度》、《XX区审计局行政补偿工作规程》、《XX区审计局行政投诉(信访)处理工作规程》、《XX区审计局应对突发事件应急决策制度》、《XX区审计局政府采购制度》六个内部制度。

  根据新审计法、审计实施条例及审计准则的要求,对我局之前制定的制度需要作相应修改。目前这项工作仍在进行中。

  3、做好法规宣传工作。新审计法、审计准则施行后,审计知识需要更新,我科为我局的审计人员购买了审计法规书籍,如《审计法、审计法实施条例》、《审计准则》单行本、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》单行本等。

  4、依法依规开展审计等相关工作。

  (1)完成依法审计工作。我科今年年初计划中承担了1个绩效审计项目和1个审计调查项目。根据年度项目计划,我科将任务具体分解到人,指定审计组长,落实责任制,明确工作要求。

  上半年,股份公司审计调查项目我科进行了前期调研工作,专程前往XX区审计局学习股份公司审计经验,与区财政局相关同志进行了座谈,制定了10多份调查表格。边坡治理工程项目绩效审计项目也作了前期调研和审计工作。

  但是,因为6月人员变动,我科将绩效审计和审计调查项目转给审理科后,负责3个经济责任审计。到目前为止,已完成了区民政局方海明同志经济责任审计、区文产办赖轶同志和区安监局王琦同志经济责任审计项目。

  (2)认真做好上半年审计审理工作。我科上半年负责我局的审计审理工作。在规定的审理时间内,我科能认真负责地对每个提交的审计项目,做到按照审理工作要求和审理内容认真细致地核查,对发现问题能及时与审计人员沟通,组织审理项目讨论会,严把审理关,保证审计项目质量。截止到20xx年6月10日,我科共审理31个审计项目,并出具了相应的审理意见书。同时,按规定我科撰写了第一季度审理工作总结,发出审理工作通报。

  因审理科的成立,自6月13日起,审理工作由审理科负责。

  (3)做好市审计局审计组对我区书记、区长经济责任审计工作的配合、沟通和协调工作。我科及时提供需要的相关档案及资料,并陪同市审计局审计组到南湖办事处和区租赁局进行调研及延伸审计。

  (4)负责撰写20xx年度绩效审计工作报告及20xx年度绩效审计工作整改情况报告。

  (5)建立我局的绩效审计项目库。今年我科负责初步建立了我局的绩效审计项目库,可供在制定审计计划时选用绩效审计项目时使用。

  (6)组织审计业务培训。我科7月底负责组织全体干部到审计培训基地进行为期两天的业务学习,邀请了市审计局陈华总审计师讲课。

  (三)建立健全电子审计体系,继续推进审计信息化建设。

  一是配合省审计厅和市审计局做好审计会商系统工作,安装好会商系统和视频会议系统,使我局成为全市首个成功连通的区局。

  二是积极推进我局计算机辅助审计工作,推动我局审计人员运用计算机辅助审计(ao)手段,通过内网实现审计数据联网以获取审计电子数据,完成计算机辅助审计工作。

  三是解决审计人员在oa使用中的问题;与市局沟通在oa中调整部分人员及权限;协助各科室分解oa项目。

  四是聘请市局计算机专家对我局全体审计干部进行了一次计算机联网审计培训。

  五是加强行政监察审计子系统运行管理工作,及时收集运行过程中存在的问题,协助相关科室将有关情况及时反馈给区监察局;上半年,根据新审计准则的规定,发函给区监察局调整审计监察点,将审计实施方案移到审计通知书之后;下半年,与监察局沟通协调调整监察网局领导及科室人员及权限。

  六是协助新安装电脑的科室调整内网设置,并可以使用oa和监察网。

  (四)做好其他工作。

  1、11月,我局成立了罗湖审计理论研究领导小组,理论研究办公室设在我科,负责承担我局的`理论研究征集等工作。

  2、撰写并发表信息多篇。

  二、20xx年工作计划

  (一)明年继续做好我局的20xx年的年度审计项目计划的编制及审计统计工作。加强编制计划的前期调研工作,确保计划项目制定的科学性、可行性;加强计划项目执行的全过程动态管理,确保审计项目动态管理的及时性、有效性。

  (二)继续做好我局的审计法制建设工作。一是配合区政府做好法治政府建设工作;二是梳理我局现有的审计制度,对需要修订或完善的予以修订或完善,并汇编成册;三是做好与审计工作有关的法律、法规、条例、制度的收集和宣传工作。

  (三)继续做好我局的审计信息化建设工作。深化应用审计署金审工程一期和二期各项研究成果,配合省、市金审工程二期建设,深化审计管理系统的应用,提高审计管理数字化水平,推广先进计算机审计技术和方法,提高办公效率;做好审计专网和审计会商系统的使用和应用工作;继续做好行政监察审计子系统的沟通协调工作。

  (四)做好我局的审计理论研究工作,编选《XX市XX区审计理论研究文集(20xx-2011)》一书。

  (五)完成依法审计及领导临时交办的其他工作任务。

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